2.ODI的其他注意事項
注意:與我國未建交、發(fā)生戰(zhàn)亂、我國締結的雙多邊條約或協(xié)議規(guī)定需要限制的敏感國家和地區(qū)開展境外投資也是屬于限制類型。
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辦理境外投資備案所需材料
1、境外投資備案表;
2、企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復印件;
3、有關補充材料,如
①對外投資設立企業(yè)或并購的相關章程(合同、協(xié)議)
②相關的董事會或出資決議
③新經審計的財務報表
④前期工作落實情況說明(包括:盡職調查、可研報告、投資資金來源情況的說明、投資環(huán)境分析評價等)
⑤并購類對外投資需提交境外并購事項前期報告表
⑥境外投資真實性承諾書
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需要向哪些政府部門進行申報?
ODI項目備案與審核的主要監(jiān)管主體為發(fā)改委、商務部和外管局;
發(fā)改委:監(jiān)管和對企業(yè)境外投資行業(yè)流向進行立項審批
商務部:整體審批企業(yè)境外投資事項和頒發(fā)相關證書
外管局:監(jiān)管外匯登記及資金出境相關手續(xù)
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相關備案證書的有效期與到期手續(xù)
《企業(yè)境外投資證書》
由商務部頒發(fā)的,有效期為2年;
公司自領取本證書之日2年內未從事境外投資,證書自動失效;
若2年內在銀行進行過外匯業(yè)務登記或有過任何金額的實際出匯,證書則不再受有效期限制。
《境外投資項目備案通知書》
由發(fā)改委頒發(fā)的,有效期為2年;
在有效期屆滿的30個工作日前向發(fā)改委提出延長有效期的申請。
注意:由于《境外投資項目備案通知書》的有效期為2年,因此企業(yè)需要考慮兩年需要投資運營輸出的資金量,將其確立為此次備案的投資金額更為適合。
進行海外投資的重要一步,即設立境外公司,因此在注冊海外公司的時候,建議同步進行ODI備案,資料周全、計劃詳細會讓相關審批部門對您的計劃有更多了解,通過率會更高,省時且高效。
瑞豐德永提醒
目前市場上關于ODI備案的代理機構形形色色,主要以券商類、集團衍生服務商、和民間“小作坊”為主,選擇多樣,服務也可謂是各有特色。然而,在ODI備案過程中涉及到多部門的多項立案審批程序,所需資料審核嚴格,因此企業(yè)在備案的過程中,一定要選擇專業(yè)的代理機構,審慎進行備案申請,否則損失的不僅是資金成本,更是寶貴的時間成本。
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